Active ta Comptabilité – Maîtriser les bases de l’analyse financière
Prochaine date : le 28/04/2025
Formation créée le 20/02/2025. Dernière mise à jour le 01/03/2025.
Version du programme : 1
Programme de la formation
Une journée immersive pour comprendre, analyser et interpréter les documents financiers essentiels. Apprenez à lire un bilan et un compte de résultat, à identifier les ratios clés de rentabilité et de trésorerie, et à anticiper les risques financiers de votre entreprise. Grâce à des cas concrets et des exercices pratiques, repartez avec une méthode claire et des outils actionnables immédiatement.
Objectifs de la formation
- Lire et interpréter un compte de résultat et un bilan
- Comprendre les mécanismes d’amortissement, provisions et variations de stocks
- Identifier les différents niveaux de résultat et analyser la rentabilité
- Évaluer la structure financière de votre entreprise via les ratios clés
- Réaliser un diagnostic rapide de la santé financière d’une entreprise
- Détecter les signes de dégradation dans les documents comptables
- Calculer la capacité d’auto-financement et comprendre son impact
- Questionner efficacement pour interpréter les évolutions financières
Profil des bénéficiaires
Pour qui
- Entrepreneurs et dirigeants de TPE/PME
- Indépendants et freelances
- Commerçants et artisans
- Salariés et managers
Prérequis
- Aucun prérequis
Contenu de la formation
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8h30 – Accueil & Petit Déjeuner Convivial
- Accueil et networking autour d’un café.
- Présentation du programme et des objectifs de la journée.
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9h00 – Introduction : Comprendre l’Enjeu des Documents Financiers
- Mise en contexte : Tour de table des participants et questionnaire de positionnement. Importance de l’analyse comptable dans la gestion d’une entreprise. Échange sur les attentes et ajustement du contenu selon les besoins.
- Les fondamentaux de la comptabilité : Le rôle du compte de résultat et du bilan. Différence entre charges et investissements. Liens entre résultat net, trésorerie et rentabilité.
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10h30 – Lecture et Analyse du Compte de Résultat
- Comprendre la structure du compte de résultat : Définition des produits et charges. Différents niveaux de résultat : marge commerciale, résultat d’exploitation, excédent brut d’exploitation (EBE), résultat courant et net. Impact des amortissements, provisions et variations de stocks sur le résultat.
- Étude de cas et mise en pratique : Lecture et analyse d’un compte de résultat réel. Détection des facteurs influençant la rentabilité d’une entreprise. Comparaison avec le compte de résultat par fonction.
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11h30 – Lecture et Analyse du Bilan
- Comprendre la structure du bilan : Ressources vs emplois : Comment le bilan reflète la structure financière de l’entreprise. Définition des actifs (biens, créances) et passifs (dettes, capitaux propres). Le lien entre le bilan et le compte de résultat.
- Évaluation de la profitabilité et des risques : Interprétation des capitaux investis et de la structure financière. Fonds de roulement (FR), besoin en fonds de roulement (BFR) et trésorerie nette (TN). Retraitement des comptes en fonction de l’affacturage et des dettes financières.
- Exercice pratique : analyse et comparaison de plusieurs bilans Détection des signes de solidité ou de fragilité financière. Travail en groupe : étude d’un bilan et restitution des conclusions.
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13h30 – Évaluation de la Performance Financière
- Définir les bons indicateurs : Comment évaluer la rentabilité à travers les différents niveaux de résultat. Interpréter la capacité d’auto-financement (CAF) et son impact sur l’investissement.
- Étude de ratios financiers clés : Ratios de profitabilité, de structure financière et de liquidité. Comment utiliser ces indicateurs pour piloter son entreprise.
- Atelier pratique : calcul et interprétation des ratios financiers Travail sur des ratios réels et mise en situation sur des entreprises de différents secteurs.
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15h00 – Diagnostic Financier : Analyser et Anticiper les Risques
- Les étapes d’une analyse financière rapide : Activité, profitabilité, capitaux investis et structure financière. Repérer les signes de dégradation financière dès la lecture des documents.
- Étude de cas : détecter les signaux faibles Travail sur des bilans d’entreprises en difficulté. Débriefing : quels étaient les signes avant-coureurs ?
- Poser les bonnes questions pour comprendre l’évolution financière : Identifier les éléments qui influencent la variation des résultats. Apprendre à challenger les chiffres pour mieux anticiper les risques.
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16h30 – Synthèse & Plan d’Action Personnalisé
- Finalisation des apprentissages et engagement personnel : Test aval Qualiopi : Évaluation des compétences acquises. Débriefing collectif et échange entre participants. Élaboration d’un plan d’action personnalisé : Quels outils et indicateurs utiliser au quotidien ? Comment appliquer ces notions dans votre activité ?
Équipe pédagogique
Formateur expert.
Suivi de l'exécution et évaluation des résultats
- Questions/réponses tout au long du parcours.
- Tests amont/aval.
- Cas pratiques.
Ressources techniques et pédagogiques
- Powerpoint.
- Feuille de route.
Capacité d'accueil
Entre 1 et 6 apprenants
Accessibilité
Nos locaux sont accessibles aux personnes en situation de handicap.
Prochaines dates
- Active ta Comptabilité – Maîtriser les bases de l’analyse... - 28/04/2025 au 28/04/2025 - ICS Schweighouse - (6 places restantes)
- Active ta Comptabilité – Maîtriser les bases de l’analyse... - 12/05/2025 au 12/05/2025 - ICS Schweighouse - (6 places restantes)
- Active ta Comptabilité – Maîtriser les bases de l’analyse... - 02/06/2025 au 02/06/2025 - ICS Schweighouse - (6 places restantes)